Saber quién está detrás
La denominación comercial no siempre revela quién controla o se beneficia económicamente de una relación.
Vínculos no declarados
Beneficiarios pueden tener relaciones con empleados, funcionarios, competidores o personas políticamente expuestas que cambian el nivel de riesgo.
Capacidad y propósito
Una entidad sin empleados o infraestructura puede ser legítima en algunos contextos, pero exige entender por qué interviene y qué valor aporta.
Actualizar información
Cambios de propiedad o control pueden modificar el perfil de riesgo, por lo que la diligencia no debe ser estática.
Preguntas frecuentes
¿Beneficiario final y representante legal son lo mismo?
No necesariamente. El representante actúa jurídicamente por la entidad; el beneficiario final se relaciona con propiedad o control según las reglas aplicables.
¿Debe pedirse información a todos los terceros?
El alcance puede segmentarse por riesgo y obligaciones regulatorias.
¿Qué hacer si el tercero no revela propiedad?
Debe escalarse conforme a políticas y riesgo, y evaluar si existe justificación o si la relación es aceptable.
- Ley 2195 de 2022 – medidas de transparencia y lucha contra la corrupción
- Ley 1474 de 2011 – Estatuto Anticorrupción
- Código Penal – Ley 599 de 2000
- Superintendencia de Sociedades – Circular Básica Jurídica
La normativa puede cambiar. La aplicación a un caso concreto requiere revisión de vigencia, hechos y autoridad competente.