Due diligence penal en fusiones y adquisiciones: qué revisar antes de comprar una empresa

Historial de investigaciones y denuncias

Revisar procesos, denuncias internas, investigaciones y medidas disciplinarias relevantes.

Agentes, distribuidores, consultores y socios con interacción pública o pagos variables requieren muestra reforzada.

Identificar contratos, modificaciones, sanciones, consorcios y relaciones con entidades públicas.

Evaluar si PTEE/SAGRILAFT y otros controles existen y funcionan, no solo si hay manuales.

Los hallazgos deben convertirse en condiciones, indemnidades, planes de remediación y prioridades de integración.

Este artículo tiene fines informativos y no reemplaza una revisión jurídica del caso concreto.

¿Una due diligence elimina contingencias futuras?

No. Reduce incertidumbre y permite asignar riesgos, pero no puede garantizar que todos los hechos sean detectados.

¿Se deben entrevistar empleados?

Puede ser útil según el alcance, confidencialidad y etapa de la transacción.

¿Qué pasa con hallazgos graves?

Pueden afectar valoración, condiciones, cierre o requerir investigación adicional antes de decidir.

Fuentes normativas y oficiales de consulta

La normativa puede cambiar. La aplicación a un caso concreto requiere revisión de vigencia, hechos y autoridad competente.